EU Bank Union, tilsyn og regulativer.

EU-kommissionens handlingsplan for en fælles selskabslov, governance, risikostyring og compliance aktiviteter og en fast beslutning om at undgå fremtidige systemiske finanskriser er nu blevet offentliggjort. Vi gennemgår nogle forhold, som er af central interesse for alle stakeholdere i finansvirksomheder

Vejen til EUs bankunion og de tilhørende compliance- og finansforordninger er brolagt med en lang liste af principper, procedurer, rammer og strukturer, der understøtter det kommende tilsyn, som bliver udformet af Den Europæiske Centralbank. Det har været en kamp at nå til enighed herom og at gennemføre de reformer, der fulgte i kølvandet af den allestedsnærværende kredit-, finans- og tillidskrise i hele EU. Men for en gangs skyld er de fleste af de berørte parter enige om at centralisere finanstilsynet både hvad angår myndighed og ansvar.

Vejen til EUs bankunion er yderligere brolagt med en lang liste af opgaver med implementering af systemer, processer, kontroller, change management og implementering af integrerede it-værktøjer for at være i stand til at være compliant.

Der er tre hovedkilder til barrierer for implementering af en effektiv tværgående risikostyring:

• organisatoriske forhold, der system- og kompetencemæssigt medfører øget specialisering
• teknisk kompleksitet, der udspringer af de avancerede finansielle instrumenters natur og afspejles både i reguleringen og risikostyringssystemerne
• strategisk usikkerhed om, hvor markederne og reguleringen er på vej hen, hvad forretningen egentlig har brug for, kombineret med usikkerheden om, hvad man egentlig får for de store summer, der bruges på IT til risikostyring

Der er en række områder, hvor finansinstitutioner skal tage stilling til Kommissionens handlingsplan for en fælles selskabslov, governance, risikostyring og compliance aktiviteter,

• Kan man benytte anledningen til at effektivisere den nuværende forretningsmodel og værdikæden, når man alligevel skal gennemgå sine processer pga. øgede krav til reguleringen, governance, risikostyring og rapportering?
• Hvad er konsekvenserne for danske banker, forsikringsselskaber og andre finansielle institutioner, når der indføres ny regulering og ensartede regler og tilsyn i hele EU?
• Hvilket forhold skal bringes i orden, når det harmoniserede tilsyn og overvågning af finansielle kapitalmarkedets processer, strukturer og infrastruktur bliver gennemført?
• Hvordan kan man gennemføre opgradering, integration og konfiguration af IT- systemer og processer og sikkerhed inden for krydsfeltet mellem IT og forretningsforståelse?

Den Økonomiske og Monetære Union

EU ønsker at bevæge sig hen imod en ægte Økonomisk og Monetær Union. Det første skridt er at skabe en Bankunion med tilhørende lovgivningsrammer, således at summen af de mange finansforordningers komponenter tilsammen danner grundlag for overvågning af europæiske banker og finansinstitutioner.

De allerede foreslåede/vedtagne reformer fra EU-kommissionen giver et forholdsvis klart svar på, hvordan de europæiske finansinstitutioner skal fastholde og monitorere kontroller og tilsyn, som sikrer god selskabsledelse, risikostyring, compliance og it-sikkerhed, for at de er tilbage på det rette spor efter nogle år med voldsom usikkerhed.

Derfor bør alle interessenter i den finansielle sektor identificere og præcist vurdere konsekvenserne af de nye EU-reformer. Fristerne er ganske hårde, og kompleksiteten kræver, at de centrale compliance aktører gennemfører de nye tiltag og forskrifter, uden at det går ud over den daglige drift af finansinstitutionerne.

Centralt tilsyn, compliance og kontrol

Finansielle institutioner er fortsat i centrum af den endnu ikke afsluttede finanskrise, og nødlidende banker og tilsynsmyndigheder presser på for at få yderligere kontrol, tilsyn, risikostyring og compliance.

Alle finansielle institutioner i EU er nødt til at udarbejde en gap-analyse for at finde ud af konsekvenserne af de reformer, der foreslås af EU-kommissionen for de finansielle markeder.

En god start kunne være at afholde en workshop og få det praktiske input fra de interne interessenter i relation til beskrivelse og oversigt over rammerne. Hvordan kan finansinstitutioner udnytte det ekstra tilsyn, kontrol og rapportering til udvikling af en it-platform, som går på tværs af drift og organisation i stedet for kun som i siloer.

Gennemsigtighed og ansvarlighed

Den manglende debat om EU bankunionen giver anledning til en række spændende diskussioner også blandt de store banker og finansinstitutioner. Denne gang kan man ikke blot nøjes med det sædvanlige check-the-box tilgang.

Hvordan skal banker fremadrettet kunne konkurrere om de bedste ledere, hvis tanker omkring nedlunkning af optionsordninger/incitamentsprogrammer muligvis lukkes ned? –Er det muligt helt overordnet at lave et fælles sæt regler som dækker så bredt som EU – Specielt i forhold til bankers reserver?

• Kan man undgå bankkriser i fremtiden – Hvordan defineresfair valuefremadrettet – Hvor stor risikospredning må den enkelte bank påtage sig – Kan man fx helt udskille højrisiko produkter fra den øvrige almindelige bankdrift?
• Hvilken betydning for EU bankunionen i forhold til de nationale bankers beredskab, Finansrådet mv.
• Kan Danmark reelt stå uden for en EU bankunion? – Hvilke betydninger vil det få og vice versa.
• Hvilken samfundsmæssig effekt vil det have at indgå i en fælles EU bankunion, øgede renter og gebyrer, dækning af EU bankkrak mv.

Indtil gennemførelsen af Bankunionen i marts 2014 vil den finansielle sektor få ganske travlt med at finde ud af konsekvenserne, opdateringer, samle erfaring & refleksioner, der skal gennemføres, således at de centrale og decentrale funktioner i organisationen kan finde ud af den optimale måde at håndtere EU Bankunionen på.

http://www.resourcesglobal.dk/content/dk/docs/Invite%20-%20EU%20Bank%20Union%20RGP%20060213.pdf