"Det hele er timet og tilrettelagt." Sådan lyder det altid fra Egon Olsen før endnu et af Olsen-bandens mislykkede kup.
Når man ser på den vilde udbytteskandale, hvor udenlandske svindlere har lænset den danske statskasse for hele 12,7 mia. kr. virker det hele lidt bedre timet og tilrettelagt, end Egon Olsen kunne præstere.
I hvert fald har svindlerne fortsat alle pengene.
Børsen har læst en stribe af de 50 stævninger, som Skat nu har indleveret ved de amerikanske domstole i håbet om at få 2,3 mia. kr. retur via en slåskamp i de amerikanske retssale.
Der er mere på vej, for skatteminister Karsten Lauritzen (V) vil have beløbet helt op på 11 mia. kr. i de kommende måneder via flere stævninger - og han understreger, at han stadig går efter stævninger for alle de 12,7 tabte milliarder.
Navne, der går igen
Men der er allerede et helt fast, timet og tilrettelagt system at spore i de stævninger, der er afleveret, hvor navne som Roger Lehman fra Ohio, Matthew Tucci fra New Jersey og Doston Bradley fra New York går igen.
Her er metoden:
Der er oprettet en enkeltmands-pensionskasse i USA, en såkaldt 401k-plan. Det kan enhver gøre på 20 minutter med et par tryk på tasterne.
Det smarte ved en pensionskasse er, at udbytter fra danske selskaber til amerikanske pensionskasser er skattefri ifølge en aftale mellem Danmark og USA.
Derfor kan pensionskasser få refusion for hele den udbytteskat på 27 pct., som udbytterne altså bliver barberet med fra start i Danmark.
Men de refusioner kræver jo, at pensionskasserne kan dokumentere, at de ejer nogle udbyttegivende aktier i Danmark.
Betalingsagenter og falske kvitteringer
Derfor blev der lavet et større setup med firmaer, der var specialiseret i at søge refusionerne, såkaldte betalingsagenter, og så helt andre firmaer, såkaldte broker-custodians, der skulle udstede falske kvitteringer og dokumenter, der viste, at pensionskassen ejede aktier i C20-virksomheder som Novo Nordisk, Carlsberg og Mærsk.
Betalingsagenten modtager så de forfalskede dokumenter, søger om refusionen og får penge ind på kontoen fra Skat, der så sendes videre til pensionskassen.
Fra 2012 til 2015 var der pludselig hele 277 amerikanske pensionskasser, der ville have skatter retur fra Skat. Skatter, der altså aldrig var betalt, fordi aktiebeholdningen slet ikke eksisterede.
Også Storbritannien, Canada, Malysia og Luxembourg
Men derudover er der selskaber og personer i Storbritannien, Canada, Malysia og Luxembourg, der også kan forvente at blive stævnet i den kommende tid.
En mand, der har været nævnt som mastermind i udbyttesvindelen, er forretningsmanden Sanjay Shah, en brite bosiddende i Dubai. Ifølge DR har hans virksomhed været med til at oprette pensionskasserne til et netværk af svindlere.
Sanjay Shah har tidligere overfor Børsen peget på, at der er flere finansmænd i Dubai, der også har gjort noget lignende - de såkaldte Palm Five.
Malaysisk alarm
Det fremgår også af stævningerne, at Skat først den 15. juni 2015 blev opmærksom på, at der blev svindlet, og at det var udnyttelsen af dobbeltbeskatningsaftalen mellem Malaysia og Danmark, der fik alarmen til at gå.
Men en stor del af svindelen ser altså ud til at være foregået i USA.
Først i august 2015 stoppede Skat udbetalingerne af udbytterefusioner, så der efter advarslen var røget yderligere 3 mia. kr. ud af danskernes fælleskasse. Alene den seneste uge, før bremserne blev hakket i bund, mistede statskassen 600 mio. kr. til svindlerne.
Skandalen førte til, at en stribe chefer nu er fjernet fra Skat, og Bagmandspolitiet har beslaglagt - men ikke fået udbetalt - 2,7 mia. kr. i udlandet.
Skatte-Sven fik 2 mio kr ind på kontoen
Det viste sig, at der stort set kun var én mand i Skat, der sad og blåstemplede milliardudbetalingerne uden nogen synderlig kontrol.
Og den mand, også kendt som Skatte-Sven i en DR-udsendelse, er så sent som i dag blevet idømt 5 års fængsel af Østre Landsret, fordi han i en parallel sag tidligere har hjulpet en udlandsdansker i USA med at svindle udbytteskatter for 37 mio. kr. allerede i 2007.
Dengang strøg der omkring 2 mio kr ind på Skatte-Svens konto i Nordea.
Når man ser på den vilde udbytteskandale, hvor udenlandske svindlere har lænset den danske statskasse for hele 12,7 mia. kr. virker det hele lidt bedre timet og tilrettelagt, end Egon Olsen kunne præstere.
I hvert fald har svindlerne fortsat alle pengene.
Børsen har læst en stribe af de 50 stævninger, som Skat nu har indleveret ved de amerikanske domstole i håbet om at få 2,3 mia. kr. retur via en slåskamp i de amerikanske retssale.
Der er mere på vej, for skatteminister Karsten Lauritzen (V) vil have beløbet helt op på 11 mia. kr. i de kommende måneder via flere stævninger - og han understreger, at han stadig går efter stævninger for alle de 12,7 tabte milliarder.
Navne, der går igen
Men der er allerede et helt fast, timet og tilrettelagt system at spore i de stævninger, der er afleveret, hvor navne som Roger Lehman fra Ohio, Matthew Tucci fra New Jersey og Doston Bradley fra New York går igen.
Her er metoden:
Der er oprettet en enkeltmands-pensionskasse i USA, en såkaldt 401k-plan. Det kan enhver gøre på 20 minutter med et par tryk på tasterne.
Det smarte ved en pensionskasse er, at udbytter fra danske selskaber til amerikanske pensionskasser er skattefri ifølge en aftale mellem Danmark og USA.
Derfor kan pensionskasser få refusion for hele den udbytteskat på 27 pct., som udbytterne altså bliver barberet med fra start i Danmark.
Men de refusioner kræver jo, at pensionskasserne kan dokumentere, at de ejer nogle udbyttegivende aktier i Danmark.
Betalingsagenter og falske kvitteringer
Derfor blev der lavet et større setup med firmaer, der var specialiseret i at søge refusionerne, såkaldte betalingsagenter, og så helt andre firmaer, såkaldte broker-custodians, der skulle udstede falske kvitteringer og dokumenter, der viste, at pensionskassen ejede aktier i C20-virksomheder som Novo Nordisk, Carlsberg og Mærsk.
Betalingsagenten modtager så de forfalskede dokumenter, søger om refusionen og får penge ind på kontoen fra Skat, der så sendes videre til pensionskassen.
Fra 2012 til 2015 var der pludselig hele 277 amerikanske pensionskasser, der ville have skatter retur fra Skat. Skatter, der altså aldrig var betalt, fordi aktiebeholdningen slet ikke eksisterede.
Også Storbritannien, Canada, Malysia og Luxembourg
Men derudover er der selskaber og personer i Storbritannien, Canada, Malysia og Luxembourg, der også kan forvente at blive stævnet i den kommende tid.
En mand, der har været nævnt som mastermind i udbyttesvindelen, er forretningsmanden Sanjay Shah, en brite bosiddende i Dubai. Ifølge DR har hans virksomhed været med til at oprette pensionskasserne til et netværk af svindlere.
Sanjay Shah har tidligere overfor Børsen peget på, at der er flere finansmænd i Dubai, der også har gjort noget lignende - de såkaldte Palm Five.
Malaysisk alarm
Det fremgår også af stævningerne, at Skat først den 15. juni 2015 blev opmærksom på, at der blev svindlet, og at det var udnyttelsen af dobbeltbeskatningsaftalen mellem Malaysia og Danmark, der fik alarmen til at gå.
Men en stor del af svindelen ser altså ud til at være foregået i USA.
Først i august 2015 stoppede Skat udbetalingerne af udbytterefusioner, så der efter advarslen var røget yderligere 3 mia. kr. ud af danskernes fælleskasse. Alene den seneste uge, før bremserne blev hakket i bund, mistede statskassen 600 mio. kr. til svindlerne.
Skandalen førte til, at en stribe chefer nu er fjernet fra Skat, og Bagmandspolitiet har beslaglagt - men ikke fået udbetalt - 2,7 mia. kr. i udlandet.
Skatte-Sven fik 2 mio kr ind på kontoen
Det viste sig, at der stort set kun var én mand i Skat, der sad og blåstemplede milliardudbetalingerne uden nogen synderlig kontrol.
Og den mand, også kendt som Skatte-Sven i en DR-udsendelse, er så sent som i dag blevet idømt 5 års fængsel af Østre Landsret, fordi han i en parallel sag tidligere har hjulpet en udlandsdansker i USA med at svindle udbytteskatter for 37 mio. kr. allerede i 2007.
Dengang strøg der omkring 2 mio kr ind på Skatte-Svens konto i Nordea.
