Der er langt fra USA til Humlebæk.
Men ikke længere, end at netværket af amerikanske udbyttesvindlere, som Skat nu slæber i retten i 50 amerikanske retssager, for alvor har fået øje på Humlebæks store erhvervsflagskib Coloplast.
Det er netværkets absolutte favoritaktie blandt de ialt 13 danske aktier, som ifølge Skat er blevet misbrugt til at lænse statskassen for milliarder, før svindelen blev opdaget i 2015.
Det viser Børsens gennemgang af de 50 stævninger, der ialt dækker refusioner af skat på aktieudbytter for 2,3 mia. kr.
Ti ud af 50 sager
Coloplast-aktien alene er blevet brugt til fusk for 576 mio. kr. i ti ud af de 50 sager.
Derfra er der et stykke ned til andenpladsen, hvor A.P.-Møller Mærsks aktie er blevet misbrugt i otte sager for ialt 365 mio kr.
Tredjepladsen på udbyttesvindlernes favoritliste går til TDC-aktien, der ifølge Skat er misbrugt for 289 mio. kr. i seks sager.
Auriga Industries er eneste udenfor C20
Derefter kommer Novo Nordisk, DSV, Novozymes, mens man på syvendepladsen for første og eneste gang finder en virksomhed uden for C20-indekset, nemlig Auriga Industries.
Aktierne fra Chr. Hansen og Pandora er også begge blevet misbrugt for over 100 mio. kr., mens Vestas, Danske Bank, FLS og GN Store Nord alle er misbrugt for mindre end 100 mio. kr.
107 millioner i én enkelt Novozymes-sag
Den største enkeltstående sag blandt de 50 handler ifølge Skat om forfalskede papirer, der skulle dokumentere ejerskab af Novozymes-aktien, hvor svindlerne fik refunderet hele 107 mio. kr. i udbytteskatter fra den danske statskasse.
Men også Pandora-aktien runder 100 mio. kr.-mærket i én enkelt sag.
Svindlernes metode er ifølge Skat skruet sådan sammen:
Der oprettes en enkeltmands-pensionskasse i USA, en såkaldt 401k-plan. Det kan enhver gøre på 20 minutter med et par tryk på tasterne.
Skattefri udbytter
Det smarte ved en pensionskasse er, at udbytter fra danske selskaber til amerikanske pensionskasser er skattefri ifølge en aftale mellem Danmark og USA.
Derfor kan pensionskasser få refusion for hele den udbytteskat på 27 pct., som udbytterne altså bliver barberet med fra start i Danmark.
Men de refusioner kræver jo, at pensionskasserne kan dokumentere, at de ejer nogle udbyttegivende aktier i Danmark.
Betalingsagenter og falske kvitteringer
Derfor blev der ifølge Skat lavet et større setup med firmaer, der var specialiseret i at søge refusionerne, såkaldte betalingsagenter, mens helt andre firmaer, såkaldte broker-custodians, skulle udstede falske kvitteringer og dokumenter, der viste, at pensionskassen ejede aktier i de danske virksomheder.
Mindst 44 ud af de 50 sager involverer broker-firmaer, der er eller har været ejet af den hovedmistænkte bagmand, den britiske finansmand Sanjay Shah, der bor i Dubai.
Betalingsagenten modtager så de forfalskede dokumenter, søger om refusionen og får penge ind på kontoen fra Skat, der så sendes videre til pensionskassen.
Men ikke længere, end at netværket af amerikanske udbyttesvindlere, som Skat nu slæber i retten i 50 amerikanske retssager, for alvor har fået øje på Humlebæks store erhvervsflagskib Coloplast.
Det er netværkets absolutte favoritaktie blandt de ialt 13 danske aktier, som ifølge Skat er blevet misbrugt til at lænse statskassen for milliarder, før svindelen blev opdaget i 2015.
Det viser Børsens gennemgang af de 50 stævninger, der ialt dækker refusioner af skat på aktieudbytter for 2,3 mia. kr.
Ti ud af 50 sager
Coloplast-aktien alene er blevet brugt til fusk for 576 mio. kr. i ti ud af de 50 sager.
Derfra er der et stykke ned til andenpladsen, hvor A.P.-Møller Mærsks aktie er blevet misbrugt i otte sager for ialt 365 mio kr.
Tredjepladsen på udbyttesvindlernes favoritliste går til TDC-aktien, der ifølge Skat er misbrugt for 289 mio. kr. i seks sager.
Auriga Industries er eneste udenfor C20
Derefter kommer Novo Nordisk, DSV, Novozymes, mens man på syvendepladsen for første og eneste gang finder en virksomhed uden for C20-indekset, nemlig Auriga Industries.
Aktierne fra Chr. Hansen og Pandora er også begge blevet misbrugt for over 100 mio. kr., mens Vestas, Danske Bank, FLS og GN Store Nord alle er misbrugt for mindre end 100 mio. kr.
107 millioner i én enkelt Novozymes-sag
Den største enkeltstående sag blandt de 50 handler ifølge Skat om forfalskede papirer, der skulle dokumentere ejerskab af Novozymes-aktien, hvor svindlerne fik refunderet hele 107 mio. kr. i udbytteskatter fra den danske statskasse.
Men også Pandora-aktien runder 100 mio. kr.-mærket i én enkelt sag.
Svindlernes metode er ifølge Skat skruet sådan sammen:
Der oprettes en enkeltmands-pensionskasse i USA, en såkaldt 401k-plan. Det kan enhver gøre på 20 minutter med et par tryk på tasterne.
Skattefri udbytter
Det smarte ved en pensionskasse er, at udbytter fra danske selskaber til amerikanske pensionskasser er skattefri ifølge en aftale mellem Danmark og USA.
Derfor kan pensionskasser få refusion for hele den udbytteskat på 27 pct., som udbytterne altså bliver barberet med fra start i Danmark.
Men de refusioner kræver jo, at pensionskasserne kan dokumentere, at de ejer nogle udbyttegivende aktier i Danmark.
Betalingsagenter og falske kvitteringer
Derfor blev der ifølge Skat lavet et større setup med firmaer, der var specialiseret i at søge refusionerne, såkaldte betalingsagenter, mens helt andre firmaer, såkaldte broker-custodians, skulle udstede falske kvitteringer og dokumenter, der viste, at pensionskassen ejede aktier i de danske virksomheder.
Mindst 44 ud af de 50 sager involverer broker-firmaer, der er eller har været ejet af den hovedmistænkte bagmand, den britiske finansmand Sanjay Shah, der bor i Dubai.
Betalingsagenten modtager så de forfalskede dokumenter, søger om refusionen og får penge ind på kontoen fra Skat, der så sendes videre til pensionskassen.
