Dubai/København
Temperaturen nærmer sig de 40 grader i ørkenstaten Dubai, og den varme vind gør intet for at svale de ventende – udadtil er alt, som det skal være på denne årstid.
Indenfor i Dubai Courts er retten imidlertid ved at gøre op med den varme velkomst, der hidtil har mødt skattesvindlere og andre økonomisk kriminelle, der har søgt ly i det gyldne bur for at undgå at blive udleveret til retsforfølgelse i en lang række vestlige lande.
Den næste mand, der muligvis må erkende, at den lokale emir ikke længere kan beskytte ham, er Sanjay Shah. Han er blevet verdensberømt på at udstille et system, hvor det trods flere advarsler kunne lade sig gøre at få refunderet skatter, som han aldrig havde betalt.
Advarede om Shah
Der skulle to advarsler til, før det gik op for Skatteforvaltningen, at den smilende og karseklippede brite med det runde hoved var i fuld gang med at trække adskillige milliarder kroner ud af den danske statskasse.
Den første kom for præcis syv år siden tirsdag den 16. juni 2015 klokken 14.45, da en rutineret dansk advokat skrev således:
“Under henvisning til vores telefonsamtale for lidt siden skal jeg hermed per mail orientere Skat om en formodet svindel vedr. udbetaling af udbytteskatter i størrelsesorden op til 500.000.000 kr. (...) Hovedpersonen er angiveligt en mr. Sanjay Shah,” stod der blandt andet.
Afsenderen havde et indgående kendskab til Skatteforvaltningen, men hverken navnet på hovedpersonen eller mistanken om svindel med udbytteskat fik nogen klokker til at ringe hos de danske myndigheder.
Advokaten rykkede flere gange for svar på sin mail og sendte meget detaljerede oplysninger om den mulige svindel.
Kilden, der forsynede ham med oplysningerne, var fra London og frygtede for sin personlige sikkerhed. Ifølge advokaten ville han “gøre sig klar til at beskytte sig selv bedst muligt,” hvis det daværende Skat tog anmeldelsen alvorligt.
Medarbejderne i Skat var dog ikke i stand til at gennemskue, at der var noget galt, og den sagsbehandler, der undersøgte sagen, tog på sommerferie.
I stedet fortsatte hans kollega i en anden afdeling i juni, juli og starten af august med at udbetale 2,6 mia. kr. til en række selskaber, der blev kontrolleret af Sanjay Shah og en række andre finansmænd, som myndighederne mener er svindlere.
Orkestreret af Shah
Sidst på sommeren dukkede navnet Sanjay Shah igen op i en e-mail, hvor det britiske skattevæsen skrev, at de havde oplysninger om, at Storbritannien blev brugt til at hvidvaske penge, der stammede fra skattesvindel i Danmark.
“Vi mener, at denne svindel (...) er orkestreret af Sanjay Shah (...). Sanjay Shah er en britisk statsborger, der bor i Dubai,” stod der.
Denne gang lod danskerne ikke sagen ligge, men briterne måtte alligevel rykke dem flere gange, før man ti dage senere stoppede udbetalingerne i den sag, der kort efter blev døbt udbytteskandalen, og overdrog den til politiet.
Dengang troede man, at Danmark havde udbetalt fem milliarder kroner i blinde. I dag er beløbet opgjort til 12,7 mia. kr., og syv år efter, at Sanjay Shahs navn for første gang dukkede i op i sagen, er han nu endelig tæt på at blive sendt på et fly til Danmark.
Her står den danske anklagemyndighed klar med en tiltale, der kan sprænge rammerne for, hvor mange års fængsel man kan få for at have begået økonomisk kriminalitet. Ved siden af det, kræver Skatteforvaltningen pengene retur ved domstole i flere forskellige lande.
Mens britiske og danske efterforskere gennemgik Sanjay Shahs forretninger, anede han tilsyneladende ikke selv uråd. Hans pengemaskine på kontoret i London havde omkring 70 ansatte og genererede store summer hver dag. Den sidste overførsel fra Danmark kom den 3. august 2015 og lød alene på 105 mio. kr., og hovedpersonen følte, at forretningen gik så godt, at han kunne drive forretningen via telefonmøder fra Dubai.
Tirsdag den 25. august blev sagen offentlig kendt, da Skat udsendte en pressemeddelelse om, at man havde anmeldt en sag om bedrageri for mindst 6,2 mia. kr.
I pressemeddelelsen stod der intet om Sanjay Shah, men han vidste allerede, at jagten på ham var sat ind. Han var begyndt at lede efter en advokat i Danmark og satte hurtigt et hold af prominente advokater, der kunne bistå ham fra London.
Advokaterne fik hurtigt travlt med at forsvare deres klient og ikke mindst hans formue. Frygten for, at Sanjay Shah ville flytte sine aktiver endnu længere væk fra Danmark, fik i september og november Bagmandspolitiet til at presse flere ransagninger og beslaglæggelser af værdier for næsten 2 mia. kr. igennem i både Tyskland og England.
Den hovedmistænkte
Den 4. november 2015 blev Sanjay Shah for alvor et kendt ansigt, da DR Nyheder identificerede ham som politiets hovedmistænkte i sagen. Siden har hans ansigt været fællesnævneren for det enorme netværk af selskaber og personer, som anklages for groft bedrageri mod den danske stat.
På det tidspunkt blev han også efterforsket af tysk politi, men Sanjay Shah var ikke noget stort navn i den britiske finansverden, og det var kun ganske få finansjournalister, der havde hørt ham omtalt. Hans karriere som autodidakt finanshaj var gået gennem flere store internationale banker, før han som mange andre blev fyret i Rabobank under finanskrisen i 2008.
Han startede kort efter Solo Capital, som især byggede videre på den erfaring, han havde fået med udbyttearbitrage fra sine tidligere arbejdsgivere. Handel med udbytter, hvor deltagerne sender udbytterne derhen, hvor beskatningen er lavest, er en gammel og lovlig finansdisciplin, som dog i flere sammenhænge er blevet misbrugt til avanceret økonomisk kriminalitet.
Tysk tab på 250 mia.
Sanjay Shahs læremestre i de store banker udviklede for eksempel disciplinen, så især de tyske skattemyndigheder blev narret til flere gange at refundere en skat, der allerede var udbetalt. Ifølge flere beregninger har den såkaldte cum eks svindel alene kostet den tyske statskasse 250 mia. kr.
Sanjay Shah tog fra 2012 til 2015 modellen til et nyt niveau, som de danske skattemyndigheder aldrig gennemskuede, før advarslerne kom fra London.
Mens efterforskerne hos både Skat og Bagmandspolitiet forsøgte at forstå kernen i det formodede bedrageri, tog hovedpersonen det udadtil helt roligt, at han var kommet i politiets søgelys.
I 2009 var han flyttet fra London til Dubai med sin kone og deres tre børn, og mens forretningen for alvor tog fart fra 2012 blev hans livsstil mere og mere ekstravagant. Hans bilpark voksede, han fik sin egen yacht, købte flere ejendomme og var vært ved flere eksklusive cocktailparties, der blev filmet og lagt på Youtube.
I 2014 stiftede han velgørenhedsorganisationen Autism Rocks, der samler penge ind til autisme-forskning. Den direkte anledning til at støtte netop den forskning var, at hans egen søn har fået stillet en autisme-diagnose. Og med den indgang lykkedes det for Sanjay Shah at få stjerner som Snoop Dogg, Elton John, Lenny Kravitz og Major Lazer til at spille ved hans koncerter.
Han afviste imidlertid alle journalisthenvendelser indtil marts 2016, hvor han gav et overraskende interview til Børsen. Her bekræftede han, at han havde tjent adskillige milliarder i Danmark, men det var en helt legal forretning.
“Jeg er helt overbevist om, at aktiviteterne, som mine folk og jeg har lavet, ikke har været kriminelle,” sagde han, idet han bekræftede, at han blev efterforsket af myndighederne i både Tyskland, England og Danmark.
Herefter trak han stikket til offentligheden igen, og overlod det til sin britiske talsperson, Jack Irvine, at sige, at han var uskyldig.
Retssager i fem lande
Knap tre år efter den første anmeldelse havde Skat i foråret 2018 endelig fået så meget overblik over sagen, at man kunne stævne 388 personer og selskaber ved domstole i USA, Malaysia, Luxembourg, Canada og Storbritannien.
Sideløbende havde Danmark fået udstedt en global indefrysningsordre, så man har været i stand til at beslaglægge værdier for et ukendt milliardbeløb hos Sanjay Shah rundt om i verden.
Selv om det på den måde er lykkedes at sætte hovedpersonen under en form for administration, har det siden 2015 været usikkert, om Danmark kunne få Sanjay Shah udleveret til en straffesag, fordi Danmark og De Arabiske Emirater ikke har en udleveringsaftale.
Danmark har dog gennem lang tid bearbejdet myndighederne i De Arabiske Emirater, og i september 2019 afhørte dansk politi ham for eksempel med en sigtets rettigheder hos den danske ambassadør i Abu Dhabi.
Da Børsen talte med ham via et videolink i oktober 2020 overraskede han ved at sige, at han ville møde op til en retssag, hvis han blev tiltalt i Danmark.
“Hvis det kommer dertil, at jeg bliver tiltalt, så vil jeg komme, ja,” sagde han.
Det løfte havde politiet ikke umiddelbart megen fidus til, og da anklagemyndigheden tre måneder senere tiltalte ham for at have svindlet den danske statskasse for 9 mia. kr., tog han heller ikke straks flyet til Danmark.
I foråret 2021 blev han derfor varetægtsfængslet in absentia, og siden blev sagen mod ham og hans håndlanger Anthony Mark Patterson berammet ved Retten i Glostrup. Her er der berammet 60 retsmøder, som efter planen skal starte i august næste år..
Det var derfor en stor tilfredsstillelse for efterforskerne, da den daværende justitsminister Nick Hækkerup (S) i marts i år underskrev en særlig udleveringsaftale med De Forenede Arabiske Emirater, der gør det muligt at få Sanjay Shah udleveret.
Aftalen førte til, at politiet i Dubai anholdt Sanjay Shah i hans hjem onsdag den 2. juni. Det er uvist, hvor længe der går, før retten i Dubai og eventuelle appeldomstole har afgjort, om han skal udleveres til Danmark eller ej.
