Finanstilsynet har været på inspektion i Danske Banks realkreditselskab, Realkredit Danmark (RD), og udstukket flere påbud til selskabet. Det fremgår af en redegørelse offentliggjort fredag.
Påbuddene omfatter blandt andet, at Danske Bank-selskabet løbende skal holde styr på værdien af de “bagvedliggende ejendomme”, der er sikkerhed for realkreditlån, og at Realkredit Danmark skal udpege en compliance-ansvarlig i selskabet i stedet for, at den funktion er outsourcet til Danske Bank-koncernen.
Finanstilsynet kritiserer, at RD i sin overvågning af kundernes friværdier, den såkaldte LTV-værdi, der måler låns størrelse i forhold til ejendomsværdien, ikke opdaterer dagsværdien af lånene, når man skal beregne, om der skal stilles supplerende sikkerhed, før der er kommet en opdateret vurdering af den bagvedliggende ejendom.
Realkreditselskaber skal beregne LTV-værdier løbende, fordi de er forpligtiget til at stille ekstra sikkerheder, hvis ejendomsværdien falder, så lånet overskrider grænseværdien for, hvor stor en andel af ejendommen, der må belånes med realkredit. For ejere af parcelhuse og ejerlejligheder er den grænse 80 pct.
“Realkredit Danmark A/S’ metode til at fastsætte størrelsen af kravet til supplerende sikkerhed opfanger derved ikke løbende stigninger i lånets LTV på baggrund af stigninger i lånets dagsværdi. Realkredit Danmark A/S fik derfor påbud om løbende at opgøre sikkerhedsgrundlaget for de udestående særligt dækkede realkreditobligationer korrekt,” skriver tilsynet.
RD har outsourcet hele sin compliance-funktion til Danske Bank, og Finanstilsynet konstaterede under inspektionen, at der ikke er udøvet compliance på alle områder i selskabet.
Derfor fik RD påbud om, at der internt i selskabet udpeges en compliance-ansvarlig, der sikrer, at der udøves compliance på alle områder, og at compliance-funktionen ikke udfører opgaver, der kompromitterer compliance-funktionens uafhængighed.
RD, der er Danmarks næststørste realkreditselskab efter Nykredit, fik også påbudt at præcisere opgavevaretagelsen i tilknytning til outsourcing til Danske Bank i form af funktionsbeskrivelser og forretningsgange.
Generelt har RD outsourcet “væsentlige dele af sine aktivitetsområder” til Danske Bank på koncernniveau, og den konstruktion, mener Finanstilsynet, rummer indbyggede organisatoriske svagheder, der “kan kompromittere de etablerede forsvarslinjers uafhængighed”, skriver tilsynet.
Finanstilsynet mener derfor, at der overordnet set er behov for at gentænke, hvordan selskabet håndterer risici, at outsourcing-kontrakterne opdateres, og at man øger kontrollen og overvågningen, så man tager højde for, at der er tale om outsourcing af væsentlige aktivitetsområder.
Realkredit Danmark havde ved udgangen af 2019 opgjort sit solvensbehov til 10,4 pct. Den faktiske solvens udgjorde 31,1 pct., der også dækker et bufferkrav på i alt 6,5 pct.
