Et ellers godt år i onlinebanken Basisbank bliver spoleret af nedskrivninger på udlån, der skal sikre, at banken lever 100 pct. op til reglerne, samt nedskrivninger der er relateret til coronapandemien.
Basisbank hensatte sidste år 180 mio. kr. til tab. De 155 mio. kr. kommer fra IFSR9-modellen, og resten på 25 mio. kr. kommer fra nedskrivninger i forbindelse med coronapandemien.
“Vi taber 93 mio. kr. før skat i 2020 og uden nedskrivningerne på 180 mio. kr. ville vi have tjent 90 mio. kr.,” forklarer storaktionæren med 95,80 pct. af aktierne, Lars Thuesen.
I 2019 tjente Basisbank knap 58 mio. kr. før skat og året før var overskuddet 71,5 mio. kr.
Basisbank
Han fortæller følgende om ændringerne i hensættelsesreglerne, der barberede kraftigt i bankens overskud i 2020.
“Reglerne for, hvorledes en sådan model bør fungere, ændrer sig p.t. hurtigt både i nationalt og i EU-regi. For at sikre, at vi også fremover er 100 pct. compliant har vi introduceret nye modeller for nedskrivning, og det har altså på papiret kostet os 155 mio. kr. i ekstra nedskrivninger, der ikke har med 2020 at gøre. Fremtiden vil vise, om vi får brug for så kraftige nedskrivninger,” skriver Lars Thuesen.
Om coronahensættelserne, siger han.
“Sandheden er, at vi først ved om ti år om hensættelserne konverteres til faktiske tab
Lars Thuesen, storaktionær, Basisbank
“Vi har hensat 25 mio. kr. til eventuelle tab pga. covid-19-situationen. Indtil nu har vi ikke konstateret ekstra tab som følge af covid, tværtimod har vi set en bedre betalingsevne hos vores kunder, nok grundet udbetaling af indefrosne feriepenge, lavere forbrug hos vores kunder generelt etc.,” fortsætter Lars Thuesen.
IFSR9 blev indført i 2018, men fortolkningerne af, hvad man skal hensætte til fremtiden, er blevet betydeligt strammet siden da, hvilket gælder i både dansk og EU-regi.
mio. kr. tabte Basisbank før skat i 2020
“Det er det, vi tager konsekvensen af. Vi synes det er til den hårde side, og selv om det er hensættelser, skal vi huske, at det ikke er konstaterede tab. Sandheden er, at vi først ved om ti år om hensættelserne konverteres til faktiske tab,” forklarer storaktionæren.
Spørgsmålet er, om den kraftige størrelse i hensættelserne kommer til at betyde noget for banken over tid.
“På sigt kommer det til at gøre det. De 180 mio. kr. fases ind over fem år, så i år er effekten ikke særlig stor, men ser man fem år frem, så skal vi alt andet lige have 180 mio. kr. mere i egenkapital til at drive banken,” fortæller han
Den alvorlige effekt for Basisbank af de nye kapitalkravsregler er, at der skal bruges mere kapital end tidligere til at drive banken.
Man skal huske på, at Basisbanks udlån er ikke sikrede lån, som eksempelvis realkredit, og derfor mere usikre.
“Her har myndighederne sagt, at det skal der mere kapital til. Det kan man synes om, hvad man vil, men vi må bare rette ind til højre.”
Han købte sig ind i en skrantende Basisbank i 2012, fire år efter finanskrisen. På daværende tidspunkt varslede finanstilsynet, at der i fremtiden ville komme skrappere kapitalkrav, og selv om tvivlen var stor om dette i 2012, så har det vist sig at være rigtigt.
På talsiden skriver banken i regnskabet fra 2020, at omkostningsprocenten er steget til 44,7 pct., fra 39,1 pct. i 2019. Disse omkostninger er præget af flytning fra bankens domicil på Teglholmen i København til Brøndby.
Egenkapitalforrentningen efter skat er på minus 43,4 pct. fra et plus på 16,1 pct. i 2019. Tidligere kunne Basisbank fremvise forrentningen af egenkapitalen på op mod 32 pct. årligt.
Forventninger til resultatet før skat for 2021 er mellem 20-50 mio. kr. Resultatforventningen er behæftet med særlig usikkerhed set i lyset af covid-19 samt markedsmæssige og regulatoriske forhold, der påvirker bevillingen af nye lån.
