Rådgivere og pensionsselskaber minder hvert år op mod nytår om, at man bør undersøge, om det kan betale sig at indbetale ekstra på pensionsopsparingen. Og lige præcis i år kan det give mening for flere, lyder det.
Selvom et skattefradrag ikke i sig selv giver en økonomisk fordel, så kan de ekstra indbetalinger svare sig, hvis man betaler topskat i dag og bundskat i pensionstiden.
“Er man i en situation, hvor man risikerer at skulle betale topskat af pengene, bør man udnytte den skattemæssige fordel
Marianne Thørs, indehaver af Confida
“I år er der ekstraordinært mange, som kommer til at betale topskat som følge af udbetalingen af de indefrosne feriepenge – og som derved kan få en fordel ved at indbetale ekstra på pensionen inden nytår,” siger Carsten Holdum, der er forbrugerøkonom hos PFA.
De seneste tal viser ifølge cheføkonom hos Arbejdernes Landsbank, Jeppe Juul Borre, at der foreløbig er udbetalt 50 mia. kr. ud af de knap 60 mia. kr., som danskernes kan få udbetalt.
“Så der er ved at være tømt på feriepengehylden,” siger han
For alle, som betaler topskat, er det ifølge PFA fordelagtigt at udnytte det ekstra ligningsmæssige skattefradrag for indbetalinger til pension, der blev indført med pensionsreformen i 2018.
Fradraget gælder i 2020 på indbetalinger op til 73.100 kr.
Har man mindre end 15 år til folkepensionsalderen, er fradraget på 32 pct.
“Det betyder, at fradraget i år kan være op til 23.392 kr. Har man mere end 15 år til folkepensionsalderen, er fradraget på 12 pct., hvilket kan give et fradrag på 8772 kr. i 2020,” siger forbrugerøkonom Carsten Holdum.
mia. kr. er indtil videre udbetalt af de indefrosne feriepenge
Beregninger, som PFA har lavet, viser, at det for topskatteydere vil give en årlig gevinst efter skat på hhv. knap 6000 kr. og godt 2000 kr. at udnytte fradraget fuldt ud, afhængig af om man har mindre eller mere end 15 år til pension.
Marianne Thørs, indehaver af rådgivningsvirksomheden Confida, mener, det giver god mening at sætte ekstra penge ind på sin aldersopsparing frem for at have dem stående til negative renter i banken, hvis der er under fem år til folkepensionen
“På aldersopsparingen bliver pengene forrentet, og afkastet beskattes alene med 15,3 pct.,” siger hun.
Men mange glemmer aldersopsparingen, fordi de ikke tænker over det, når de rammer den rette alder, forklarer hun.
“Så er man fyldt 62 år i år, kan man gøre det, også hvis fødselsdagen er her i november eller december.”
Hun oplever, at det for mange er et dilemma at indbetale ekstra til livrenter, fordi man jo ikke ved, hvor gammel man bliver.
“Det er et valg, man træffer – pest eller kolera – pesten er at betale den høje skat af afkastet, hvis pengene bliver investeret som frie midler, kolera, at man indbetaler penge til sin pension, men måske ikke når at få det fulde ud af den, fordi man dør, inden de kommer en til gode.”
Derfor råder hun til, at man følger sin mavefornemmelse.
“Men er man i en situation, hvor man risikerer at skulle betale topskat af pengene, bør man udnytte den skattemæssige fordel ved at få dem ind på sin pensionsopsparing nu i stedet – særligt hvis skatten, når man pensioneres, er lavere.”
Er skatten ens på ind- og udbetalingstidspunktet, så hold pengene i frie midler, eller – hvis du har dyr gæld – så få den betalt ud, råder hun.
Er man selvstændig, bør man generelt være opmærksom på at få indbetalt ekstra til pensionen de år, man har overskuddet til det, råder Britt Ambjørn Christiansen, seniorøkonom i Danica.
“Man kan have svingende overskud i sin virksomhed, sådan at indbetalingerne til pension også er præget af udsving. Derfor er det vigtigt at få indbetalt til pension i de år, hvor man kan, så man får opbygget en pensionsopsparing, da det sammen med de offentlige ydelser og frie midler udgør indkomsten i pensionslivet.”
I år kan der være særlige udfordringer, hvis coronapandemien har betydet, at man som selvstændig har haft mindre overskud i sin virksomhed.
“Det skal man selvfølgelig være opmærksom på ift. sin pensionsopsparing, og hvis man – fuldt forståeligt – nedsætter sine pensionsindbetalinger i et udfordrende år, er det vigtigt, at man tilpasser dem i de kommende år igen.”
Og man har flere muligheder, når man som selvstændig indbetaler til en privat pensionsordning
Man kan indbetale 57.200 kr. på ratepensionen i 2020, derudover kan man på livrenten få fradrag for alle årets indbetalinger, hvis man binder sig for indbetalinger i minimum ti år. Har man varierende indbetalinger, kan man få fradrag for indbetalinger til livrenten på flere måder.
Enten ved at fordele fradraget for sine samlede indbetalinger ud over en tiårig periode, anvende opfyldningsfradraget eller benytte den såkaldte 30-procentsregel.
“Med opfyldningsfradraget sikrer man, at man ved mindre varierende indbetalinger, f.eks. 25.000 kr., ikke behøver at fordele fradraget ud på ti år, men har muligheden for at “fylde op”, så man får fradrag for indbetalinger op til 52.600 kr. om året, som er den sats, vi har i 2020,” siger hun.
Man kan også spare op i virksomheden, sælge den, når man skal på pension og på den måde få penge ud, der kan anvendes som indkomst i pensionslivet.
“Man bør dog være opmærksom på ikke kun at spare op i virksomheden, så man får spredt sin risiko, ligesom vi også generelt anbefaler, at man sparer op i målrettet pensionsopsparing, frie midler, bolig m.v.”
